यह क्या है ^
समय-समय पर लागू कानून के अनुसार सामान्य रूप से वित्तीय अपराध से संबंधित विषयों तथा वित्तीय और तकनीकी प्रकृति के अन्य विषयों पर परीक्षण और जाँच का संचालन। उदाहरण के रूप में शामिल हैं:
- वित्तीय अपराध से व्यापक रूप से संबंधित कर, लेखा और वित्तीय परामर्श।
- इंटरनेट से संबंधित वित्तीय अपराध।
- जाली वाणिज्यिक चालान और सहायक दस्तावेज।
- जाली व्यापार चिह्न।
- मध्यस्थ व्यक्तियों के माध्यम से धोखाधड़ी का पता लगाना।
- लेन-देन की वस्तुनिष्ठता का सत्यापन।
- माल की आवाजाही का सत्यापन और
- अन्य संबंधित गतिविधियाँ।
अनुप्रयोग के क्षेत्र ^
मुख्य उद्देश्य उन विषयों का मूल्यांकन है जो सामान्य रूप से वित्तीय विज्ञान और वित्तीय अपराधों के ज्ञान-क्षेत्र से संबंधित हैं।
वित्तीय विश्लेषण ^
मान्य, वैज्ञानिक रूप से प्रमाणित, न्यायालय में स्वीकार्य और हमेशा लागू कानून के अनुरूप विधियों को अपनाते हुए, हम सामान्य वित्तीय विषयों पर विश्लेषण करते हैं, ताकि:
- निर्धारित करेंलेन-देन और वित्तीय हित की अन्य कार्रवाइयों की “सही स्थिति”।
- जहाँ मौजूद हो, वित्तीय और लेन-देन गतिविधि से जुड़े चालानों, दस्तावेजों, चिह्नों आदि की जालसाजी निर्धारित करें।
- वित्तीय रूप से विचलित व्यवहार वाले व्यक्तियों की गतिविधि और कार्यप्रणाली की पहचान करें।
- आपके विरुद्ध हुई वित्तीय अनियमितता के प्रभाव और दुष्परिणामों पर राय दें।
- यह सत्यापित करें कि क्या आपकी जानकारी के बिना आपके विरुद्ध कोई कार्रवाई की गई, जिसके परिणामस्वरूप आप उस वित्तीय मामले में शामिल हुए जिसके लिए आप पर आरोप लगाया गया है।
इसके अतिरिक्त हम करते हैं:
- राज्य प्राधिकरणों या विशेषज्ञों के निष्कर्षों, विशेषज्ञ मतों, कार्रवाइयों आदि का मूल्यांकन, उन मामलों में जो वित्तीय विषयों से संबंधित हैं।
- साक्ष्यों का उपयोग जिनके लिए आगे जाँच आवश्यक है, अतिरिक्त विश्लेषण, दस्तावेजीकरण और प्रस्तुति के लिए बिंदुओं को चिह्नित करते हुए, तथा उन बिंदुओं की पहचान करते हुए जिन्हें जाँचा और उपयोग किया जा सकता था लेकिन जाँचा या उपयोग नहीं किया गया।
इसके अलावा हम करते हैं:
- प्रस्तावों के साथ अध्ययन तैयार करना, जो जाली या काल्पनिक चालानों, दस्तावेजों आदि के प्रसार के संबंध में विशेष सुरक्षा उपायों, निवारक और दमनात्मक, को अपनाने से संबंधित है और प्रत्येक संस्था या ग्राहक की आवश्यकताओं के अनुसार अनुकूलित है।
- परामर्श प्रदान करना, उपर्युक्त कार्रवाइयों की घटना से संरक्षण के लिए।
- विशेष प्रशिक्षण कार्यक्रम और सूचना सेमिनार तैयार करना, उपर्युक्त कार्रवाइयों की घटना से संरक्षण के लिए, प्रत्येक संस्था या ग्राहक की आवश्यकताओं के अनुसार अनुकूलित।
जाँच किए जा रहे मामले के अनुसार उठाए जा सकने वाले संकेतात्मक प्रश्न
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- विवादित लेन-देन और उससे कथित रूप से उत्पन्न माल की आवाजाही वास्तविक है या काल्पनिक?
- क्या जाँचाधीन विवादित चेक का वैध रूप से हस्तांतरण हुआ?
- क्या जाँचाधीन दस्तावेज प्रस्तुत चालानों, विनिमय-पत्रों, सेवा रसीदों आदि से संबंधित हैं?
- क्या जाँचाधीन चालान वास्तविक है?
- … से उत्पन्न दिखाई गई गतिविधियों का तकनीकी और वित्तीय विश्लेषण क्या है?
- क्या दिखाई गई म्यूचुअल फंड गतिविधियाँ वास्तविक या काल्पनिक लेन-देन से मेल खाती हैं?
- क्या अपनाई गई निवेश गतिविधि विधिसम्मत थी?
- क्या इंटरनेट के माध्यम से मेरे विरुद्ध वित्तीय धोखाधड़ी किए जाने की पुष्टि हो सकती है?
