چیست ^
انجام بررسیها و کنترلها مطابق با قوانین لازمالاجرا در هر زمان، درباره جرایم مالی به طور کلی و نیز سایر موضوعات دارای ماهیت مالی و فنی. به طور نمونه شامل موارد زیر است:
- مشاوره مالیاتی، حسابداری و مالی درباره جرایم مالی به طور کلی.
- جرم مالی مرتبط با اینترنت.
- فاکتورهای تجاری و اسناد پشتیبان جعلی.
- علامت تجاری جعلی.
- تشخیص تقلب با استفاده از اشخاص واسطه.
- راستیآزمایی بیطرفی معاملات.
- راستیآزمایی گردش کالاها و
- سایر فعالیتهای مرتبط.
حوزههای کاربرد ^
اهداف اصلی، ارزیابی موضوعاتی است که به حوزه دانشی علوم مالی و جرایم مالی به طور کلی مربوط میشوند.
تحلیل مالی ^
با بهکارگیری روشهای شناختهشده، دارای پشتوانه علمی، قابل پذیرش در دادگاه و همواره منطبق با قوانین جاری، تحلیلهایی درباره موضوعات مالی به طور کلی انجام میدهیم تا:
- تعیین کنیم“درستی” معاملات و سایر اعمال دارای اهمیت مالی را.
- در صورت وجود، جعلی بودن فاکتورها، اسناد، علائم و مانند آن را که با فعالیت مالی و معاملاتی پیوند دارند تعیین کنیم.
- روش حرکت و اقدام اشخاص دارای رفتار مالی منحرف را شناسایی کنیم.
- درباره اثر و پیامدهای جانبی تخلف مالی انجامشده علیه شما اظهار نظر کنیم.
- بررسی کنیم آیا بدون آگاهی شما، اقدامی علیه شما انجام شده که موجب درگیر شدن شما در پرونده مالیای شده است که در آن متهم شدهاید.
افزون بر این انجام میدهیم:
- ارزیابی یافتهها، نظریههای کارشناسی، اقدامات و مانند آن از سوی مراجع دولتی یا متخصصان، در موارد مرتبط با موضوعات مالی.
- بهرهبرداری از شواهد که نیازمند بررسی بیشتر هستند، با مشخص کردن نقاطی برای تحلیل، مستندسازی و ارائه اضافی، و نیز شناسایی نقاطی که با وجود امکان بررسی و بهرهبرداری، بررسی و استفاده نشدهاند.
همچنین اقدام میکنیم به:
- تهیه مطالعات همراه با ارائه پیشنهادها درباره اتخاذ تدابیر ویژه امنیتی، پیشگیرانه و بازدارنده، در ارتباط با گردش فاکتورها، اسناد و مانند آن جعلی یا صوری، متناسب با نیازهای هر نهاد یا مشتری.
- ارائه مشاوره برای حفاظت در برابر وقوع اعمال فوق.
- تهیه برنامههای آموزشی ویژه و سمینارهای اطلاعرسانی برای حفاظت در برابر وقوع اعمال فوق، متناسب با نیازهای هر نهاد یا مشتری.
پرسشهای نمونهای که بسته به پرونده مورد بررسی میتوان مطرح کرد
^
- معامله مورد اختلاف و گردش کالایی که ادعا میشود از آن ناشی شده است واقعی است یا صوری؟
- آیا چک مورد اختلاف که بررسی میشود به طور قانونی منتقل شده است؟
- آیا اسناد مورد بررسی با فاکتورها، براتها، رسیدهای ارائه خدمات و موارد مشابه ارائهشده مرتبط هستند؟
- آیا فاکتور مورد بررسی اصیل است؟
- تحلیل فنی و مالی حرکات آشکارشده که از … ناشی میشوند چیست؟
- آیا حرکات آشکارشده صندوقهای سرمایهگذاری مشترک با معاملات واقعی یا صوری مطابقت دارند؟
- آیا فعالیت سرمایهگذاری انجامشده قانونی بوده است؟
- آیا میتوان وقوع تقلب مالی علیه من از طریق اینترنت را احراز کرد؟
