Untersuchung finanzieller Angelegenheiten
Was es ist ^
Durchführung von Untersuchungen und Prüfungen gemäß der jeweils geltenden Gesetzgebung zu Finanzkriminalität im Allgemeinen sowie zu sonstigen finanzwirtschaftlichen und technischen Fragen. Dazu gehören beispielhaft:
- Steuerliche, buchhalterische und finanzwirtschaftliche Beratung in Angelegenheiten der Finanzkriminalität.
- Internetbezogene Finanzkriminalität.
- Gefälschte Geschäftsrechnungen und Belege.
- Gefälschte Marken.
- Aufdeckung von Betrug unter Einsatz von Stroh- oder sonstigen vorgeschobenen Personen.
- Prüfung der Echtheit und des tatsächlichen Gehalts von Transaktionen.
- Prüfung des Warenverkehrs sowie
- sonstige damit zusammenhängende Tätigkeiten.
Anwendungsbereiche ^
Hauptziel ist die Beurteilung von Sachverhalten aus den Bereichen Wirtschaft, Finanzen und Finanzkriminalität.
Finanzanalyse ^
Unter Anwendung anerkannter, wissenschaftlich dokumentierter und gerichtlich verwertbarer Methoden und stets in Übereinstimmung mit der jeweils geltenden Gesetzgebung analysieren wir finanzielle Sachverhalte, um:
- festzustellen,ob Transaktionen und andere wirtschaftlich relevante Handlungen ordnungsgemäß, echt und sachlich zutreffend sind;
- festzustellen, ob Rechnungen, Belege, Marken und sonstige mit wirtschaftlicher oder geschäftlicher Tätigkeit verbundene Unterlagen gefälscht oder verfälscht sind;
- die Methoden und Vorgehensweisen von Personen zu ermitteln, die finanzielle Unregelmäßigkeiten begehen;
- die Auswirkungen und Folgen der gegen Sie gerichteten finanziellen Unregelmäßigkeit zu beurteilen;
- festzustellen, ob ohne Ihr Wissen eine gegen Sie gerichtete Handlung vorgenommen wurde, die zu Ihrer Beteiligung an einem Finanzfall führte, in dem Sie anschließend beschuldigt wurden.
Darüber hinaus übernehmen wir:
- die Bewertung von Berichten, Gutachten, amtlichen Handlungen und sonstigen Feststellungen öffentlicher Stellen oder von Fachleuten, soweit sie finanzielle Angelegenheiten betreffen;
- die Analyse und Verwertung von Informationen , die einer weiteren Prüfung bedürfen, indem Punkte für zusätzliche Analyse, Dokumentation und Darstellung aufgezeigt und Sachverhalte ermittelt werden, die hätten untersucht und verwertet werden können, jedoch weder untersucht noch bewertet wurden.
Ferner übernehmen wir:
- die Ausarbeitung von Studien und die Vorlage von Vorschlägen zu besonderen vorbeugenden und repressiven Maßnahmen gegen den Umlauf gefälschter oder fiktiver Rechnungen, Belege und ähnlicher Unterlagen, angepasst an die Anforderungen der jeweiligen Organisation oder des jeweiligen Auftraggebers;
- die Beratung zur Verhinderung der oben genannten Handlungen;
- die Ausarbeitung spezialisierter Schulungsprogramme und Informationsseminare zur Verhinderung der oben genannten Handlungen, angepasst an die Anforderungen der jeweiligen Organisation oder des jeweiligen Auftraggebers.
Beispielfragen, die je nach untersuchtem Fall gestellt werden können
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- Ist die betreffende Transaktion und der damit angeblich verbundene Warenverkehr tatsächlich oder fiktiv?
- Wurde der betreffende Scheck rechtmäßig in Umlauf gebracht oder übertragen?
- Stehen die untersuchten Belege mit den vorgelegten Rechnungen, Wechseln, Leistungsquittungen und sonstigen Unterlagen in Zusammenhang?
- Ist die untersuchte Rechnung echt?
- Welche Schlussfolgerungen ergeben sich aus der technischen und finanziellen Analyse der erfassten Transaktionen oder Bewegungen in …?
- Entsprechen die erfassten Investmentfondstransaktionen tatsächlichen oder fiktiven Geschäften?
- War die ausgeübte Investitionstätigkeit rechtmäßig?
- Lässt sich feststellen, dass über das Internet ein Finanzbetrug zu meinem Nachteil begangen wurde?
